出纳员的日常工作和工作职责

展全思梦 2025-11-01 08:24:00

出纳员是指从事出纳工作的人员。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。下面对出纳的日常工作与工作职责进行详细介绍，希望能给大家带来参考。

出纳员的日常工作和工作职责

出纳日常工作内容

（1）到银行提取现金，报销各种费用。并作出相应的现金收付凭证。

（2）到银行购买支票等票据，填写电汇等汇款凭证，签发支票或到银行办理各种汇款业务，并作出相应的付款凭证。

（3）每月发放工资，并根据工资表作出凭证。

（4）一把手和财务负责人每天要的各种数据，要及时准确报送。

（5）计提各种税金及附加,并到银行打印税单。

（6）根据审核好的凭证记现金日记帐.要做到日清月结。

（7）收取的各种款项，如现金和支票及时存入银行,并根据内容做出相应的凭证。

（8）保管好财务印章(印鉴一般财务负责人与出纳各保管一部分)，保管好现金,支票及银行承兑等。

（9）负责报销差旅费的工作。员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

出纳员的工作职责

按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务;严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额;随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户。

保证库存现金和各种有价证券的安全与完整;按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等;出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。

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